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| [ 索引号 ] | 115001115880012226/2022-00051 | [ 发文字号 ] | |
| [ 主题分类 ] | 财政 | [ 体裁分类 ] | 财政预算、决算 |
| [ 发布机构 ] | 经开区财务局 | [ 发布日期 ] | 2022-10-20 |
| [ 成文日期 ] | 2022-10-18 | [ 有效性 ] |
| [ 索引号 ] | 115001115880012226/2022-00051 |
| [ 发文字号 ] | |
| [ 主题分类 ] | 财政 |
| [ 体裁分类 ] | 财政预算、决算 |
| [ 发布机构 ] | 经开区财务局 |
| [ 发布日期 ] | 2022-10-20 |
| [ 成文日期 ] | 2022-10-18 |
| [ 有效性 ] |
重庆市双桥经济技术开发区财务局 2021年度部门决算情况说明
?????一、部门基本情况
（一）职能职责
1.贯彻执行国家和重庆市有关财税法律、法规和方针、政策；拟订和执行经开区财政发展战略、中长期规划；分析预测经开区财税发展形势，参与拟定产业发展、财税扶持等相关政策；负责财政财务、政府性债务、投融资、国有资产管理和金融服务等工作。
2.制订经开区相关的财政财务管理制度、指导财政财务工作。拟定并组织实施财政、财务、国有资产、投融资、会计管理等方面的政策和制度。负责监督检查经开区内财税法律、法规、政策的执行情况，会同相关部门查处违反财经法纪的行为。
3.负责统筹协调财政事务。统筹管理安排财政收支，加强资金的管理和使用，制定经费开支标准、定额，审查汇编财政财务收支计划和决算；认真执行收支计划，做好财政性资金调度、拨付工作，管理财政性账户和预算单位账户。
4.负责监督和管理经开区会计工作，执行国家会计法律法规及国家统一的会计制度；负责经开区各部门会计集中核算和投融资公司财务会计管理；管理各项政府性基金和行政事业性收费、罚没收入等；负责财政票据和“收支两条线”管理。
5.负责经开区投融资公司等所属企业国有资本、行政事业单位国有资产、基础设施资产和国有产权收入的监管，建立国有资产管理体系，指导监督国有资产占有、使用单位的资产管理工作，根据授权履行出资人监管职责。
6.负责国库集中支付、政府采购程序制定和管理。执行国库集中支付、政府采购工作制度，承担政府采购管理工作。
7.统一管理政府债务和投融资工作，拟订债务管理的制度和办法。指导投融资主体做好融资工作，筹集建设资金；执行基本建设财务制度；参与政府投资类项目的决策，负责政府投资类项目资金监督管理和跟踪问效，监督各部门的财政（财务）收支，对部门预算执行情况、群众反映的热点问题开展审计，做好财政投资评审、结算（决算）审计工作。
8.优化金融环境，拟定金融发展规划和政策，协调、服务金融业与经济的互动；推进多层次金融体系建设，支持金融机构开展业务创新。
9.加强财务干部队伍建设。制定教育计划，组织人员培训；制定调研计划，负责财务宣传工作。
10.完成好经开区党工委和管委会交办的其他工作任务。
（二）机构设置
重庆市双桥经济技术开发区财务局内设6个科室(办公室、党群办公室、支出管理科、财源建设科、资产债务科、监督评价科)，2个代管事业单位（重庆市双桥经开区财政集中支付中心和重庆市双桥经开区投资评审中心）。
（三）单位构成
从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的重庆市双桥经济技术开发区财务局为一级预算单位，由重庆市双桥经济技术开发区财务局机关、重庆市双桥经开区财政集中支付中心、重庆市双桥经开区投资评审中心构成。
二、部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
1.总体情况。2021年度收入总计196,445.37万元，支出总计196,445.37万元。收支较上年决算数增加155,315.47万元、增长377.6%，主要原因是增加了一般公共预算财政拨款收入45,541.33万元和政府性基金预算财政拨款收入109,774.14万元（用于化解隐性债务）。
2.收入情况。2021年度收入合计196,445.37万元，较上年决算数增加155,315.47万元，增长377.6%，主要原因是增加了一般公共预算财政拨款收入45,541.33万元和政府性基金预算财政拨款收入109,774.14万元。其中：财政拨款收入196,445.36万元，占100%。
3.支出情况。2021年度支出合计196,445.37万元，较上年决算数增加155,315.47万元，增长377.6%，主要原因是增加了一般公共预算财政拨款支出45,541.33万元，政府性基金预算财政拨款支出109,774.14万元。其中：基本支出477.52万元，占0.2%；项目支出195,967.84万元，占99.8%。
4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年度无结转和结余。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计196,445.37万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加155,315.47万元，增长377.6%。主要原因是一般公共预算财政拨款收、支增加45,541.33万元，政府性基金预算财政拨款收、支增加109,774.14万元（用于化解隐性债务）。
（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入50,876.81万元，较上年决算数增加45,541.33万元，增长853.6%。主要原因是增加了其他城乡社区公共设施收入项目资金50,000万元，减少了其他职业教育支出等项目资金4,458.67万元。较年初预算数增加1,995.52万元，增长4.1%。主要原因是在职人员正常调资及项目资金支出增加，相应该增加拨款，此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。
2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出50,876.81万元，较上年决算数增加45,541.33万元，增长853.6%。主要原因是增加了其他城乡社区公共设施支出项目资金50,000万元，减少了其他职业教育支出等项目资金4,458.67万元。较年初预算数增加1,995.52万元，增长4.1%。主要原因是在职人员正常调资及项目资金支出增加。
3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本年和上年均无结转结余资金。
4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
（1）一般公共服务支出801.43万元，占1.6%，较年初预算数减少4.47万元，下降0.6%，主要原因是节约开支，办公费，水、电、气等费用减少。
（2）社会保障与就业支出37.97万元，占0.1%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是与年初预算数持平。
（3）卫生健康支出20.71万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是与年初预算数持平。
（4）城乡社区支出50,000.00万元，占98.3%，较年初预算数增加2,000.00万元，增长4.17%，主要原因是增加了项目支出（化解隐性债务）。
（5）住房保障支出16.70万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是年初预算数持平。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共财政拨款基本支出477.52万元。其中：人员经费383.65万元，较上年决算数增加70.25万元，增长22.4%，主要原因是在职人员正常调资。人员经费用途主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。公用经费93.87万元，较上年决算数减少32.79万元，下降25.9%，主要原因是勤俭节约、节省能源、公交出行。公用经费用途主要包括办公费、水、电、气、差旅费、邮电费等商品服务支出。
（五）政府性基金预算收支决算情况说明
2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入145,568.55万元，较上年决算数增加109,774.13万元，增长306.7%，主要原因是减少了国有土地使用权出让收入13,099.42万元、增加其他政府性基金及对应专项债务收入122,479.80万元、新增国有土地收益基金收入393.75万元（用于化解隐性债务）。本年支出145,568.55万元，较上年决算数增加109,774.13万元，增长306.7%，主要原因是减少国有土地使用权出让收入安排的支出13,099万元、增加其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出122479.81万元、新增国有土地收益基金收入安排的支出393.75万元（用于化解隐性债务）。
（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
2021年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，主要原因是本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总体情况说明
2021年度“三公”经费支出共计7.95万元，较年初预算数减少0.05万元，下降0.6%，主要原因是减少公务接待费用和公务用车运行维护费；较上年支出数减少2.49万元，下降23.9%，主要原因是节约开支，公交出行，减少公务用车运行维护费0.29万元，减少接待批次数，公务接待费减少2.20万元。
（二）“三公”经费分项支出情况
2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于出国（境）发生的费用开支。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生出国（境）费用。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是与上年持平。
公务车购置费0.00万元，主要用于购置公务车发生的费用。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生公务用车购置费。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2021年度未进行公务用车购置。公务车运行维护费3.98万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等开支。费用支出较年初预算数减少0.02万元，下降0.5%，主要原因是公交出行，减少公务用车维修费、过路过桥费等开支，较上年支出数减少0.29万元，下降6.8%，主要原因是公交出行，减少公务用车维修费、过路过桥费等开支。
公务接待费3.97万元，主要用于接待交流财政有关业务知识，融资等接待费用支出，较年初预算数减少0.03万元，下降0.8%，主要原因是厉行节约，减少接待批次和标准，较上年支出数减少2.20万元，下降35.7%，主要原因厉行节约，减少接待批次和标准。
（三）“三公”经费实物量情况
2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待62批次610人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费65.10元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.98万元。
四、其他需要说明的事项
（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明
本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度未发生会议费支出。本年度培训费支出3.29万元，较上年决算数减少1.06万元，下降24.4%，主要原因是疫情影响压缩了培训的人数和次数。
（二）机关运行经费情况说明
2021年度本部门机关运行经费支出93.87万元，机关运行经费主要用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，机关运行经费较上年决算数减少32.79万元，下降25.9%，主要原因是厉行节约，节约开支，减少了商品和服务支出32.79万元。
（三）国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是用于急保障用车。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）政府采购支出情况说明
2021年度本部门政府采购支出总额2.70万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2.70万元。授予中小企业合同金额2.70万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.70万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购办公设备购置等开支。
五、预算绩效管理情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我局部门整体和13个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评13项，涉及资金195,967.84万元。
（二）绩效自评结果
1.绩效目标自评表。
2.绩效自评报告。
重庆市双桥经开区财务局
2021年度资金绩效自评报告
根据《关于开展2021年度预算资金绩效自评工作的通知》（双桥经开财务发〔2022〕6号）文件要求，我局组织开展了项目绩效自评工作，现将我局2021年度项目资金绩效自评情况报告如下：
一、基本情况
（一）项目基本情况
1.预算项目情况分析
我局2021年预算项目金额195,967.84万元，项目数13个。其中：年初预算项目11个，2021年项目支出年初算数为56392.29万元，年中追加3个项目，追减项目1个，追减资金8000万元,累计追加资金147,575.55万元,(其中：化解隐形债务2000万元，招商引资经费7万元，基金用于归还隐形债务140,568.55元，债券用于化解隐形债务5000万元)。
2.项目组织情况分析
我局项目资金立项程序规范，符合相关规定；绩效目标设置合理，符合本单位的职能职责任务。制定的项目绩效指标体系，指标设置明确，确保预算资金到位与预期目标实现符合年度工作要求。
3.项目管理情况分析
按照“谁使用，谁负责”的原则，对项目实施绩效管理，由各项目资金申报科室跟进落实项目的实施，及时跟踪问效，深入调研项目实施情况及结果运用，收集整理相关台账，开展项目绩效自评。项目资金的报账严格按照财政、财务管理的各项文件规定执行，按预算、按范围、按标准、按程序拨付。严格财经纪律，做到专款专用。项目资金的管理做到事前有预算，事中有监督，事后有评价。
（二）资金投入情况分析
1.项目资金到位情况分析
截止2021年底，项目资金全部到位，资金到位率100%。
2.项目资金执行情况分析
截至2021年12月底，13个项目支出195,967.84万元，其中：评审评价中介服务费310万元；软件运行费14.5万元；票据管理费2万元；金融机构服务费10万元；保安、保洁、食堂劳务费20.79万元；财务人员培训费10万元；办公设备购置费10万元；办公用房零星维修、维护费10万元；隐形债务化解50,000万元；会计服务费5万元；招商引资经费7万元，基金用于归还隐形债务140,568.55元，债券用于化解隐形债务5000万元。严格按照工作进度和相应标准进行支付，所有支付依据合规合法，已全部支付完毕，资金执行率为100％。
3.项目资金管理情况分析
我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金，及时足额拨付，做到专款专用、专项核算。充分发挥专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受纪检监察、审计以及社会监督。实行专户管理，直接转账支付到项目单位或个人，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。
二、绩效评价基本情况
（一）绩效评价目的
通过绩效自评，了解我局2021年项目支出资金使用情况及项目进展情况，总结项目资金管理的经验，及时发现项目资金管理中存在的问题，加强财政支出的规范化管理，提高财政资金的使用效益，健全和完善项目支出和资金使用，完善预算编制、加强绩效目标管理和绩效考核工作提供重要的参考依据，以及提出相关的建议和应采取的措施等。
（二）绩效目标完成情况分析
1.产出指标完成情况分析
（1）数量指标。2021年年初绩效目标计划完成项目 11个，年中追加项目3个，追减项目1个。实际完成项目13个，完成率达100%。
（2）质量指标。坚持科学管理，努力“稳增长、保支出、调结构、防风险、促改革、增效益”，全力保障各项目标任务落到实处。通过拨付预算资金、转让国有资产、授予停车位特许经营权、国企经营收入化解、债务核销等多种方式大力化解债务，牢牢守住不新增政府债务的“红线”和不发生债务风险的“底线”。
（3）时效指标。项目资金到账率100%，项目资金支付率100%，且均于2021年12月前完成，支付及时率100%。17个项目均于年底前完成年初预算目标，完成率100%。
（4）成本指标。项目经费始终遵循严格控制成本的原则，按照有关财务制度执行，严格控制各项费用支出，较好的控制了成本，财政支出总预算1,959,678,448.75元，实际支出为1,959,678,448.75元，成本控制和成本节约较好。
2、效益指标完成情况分析
（1）经济效益。2021年，本级财政收入完成27.49亿元，同比增长84.0%。一般公共预算收入完成6.76亿元，同比减少16.3%。政府性基金收入完成20.72亿元，同比增长237.6%。全年地方财政支出完成24.33亿元，同比增长128.9%，一般公共财政预算支出完成9.18亿元，同比增长58.3%，政府性基金支出完成15.15亿元，同比增长189.5%。
（2）社会效益。2021年，着力改善宜居宜业环境，打造营商环境软实力，持续加大对企业产业发展、城市管理、灾害防治及应急管理、生态环保、疫情防控等重点领域的资金投入，全年投入资金达3.21亿元。
（3）生态效益。双桥经开区辖区内未生态环境事件。
（4）可持续影响。经开区疫情影响逐渐消散，疫后经济逐步恢复，税收收入呈现持续向好的态势，市场主体活力较强。税收收入完成6.17亿元，同比增长18.1%，从税性比重来看，本级税收收入占一般公共预算收入的比重为91.2%，结构稳定。
3.管理类指标完成情况分析
（1）管理制度健全。所有项目业务管理制度健全，制度执行有效，具有相应的项目质量要求，做到相关项目支出有据可依，确保资金运行安全，经费合规合理使用，保障单位主要职责的完成。
（2）财务管理规范。我局财务管理制度健全，财务报销符合规范，资金拨付有完整的审批程序和手续，所有大额项目开支均经过党组会议或局长办公会议研究决定，项目资金使用做到专款专用，不存在截留、挪用、挤占等情况。
（3）信息公开及时完整。按照单位公开管理办法及财政要求，在规定时限内完成了部门2021年预决算信息、2020年预算绩效自评、“三公经费”预决算的公开及单位绩效公开等财务事项公开。
4.满意度指标完成情况分析
企业满意度达95%以上，公众满意度达95%。
三、下一步改进措施
（一）进一步完善绩效目标编制
将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标，便于进行绩效考核。
（二）进一步严格财务管理
加强单位财务管理。健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
????（三）进一步加强绩效运行日常管理
建立健全预算绩效运行日常监督机制，调整预算时同步对增加项目进行预算绩效申报，设置项目指标，并及时进行绩效目标的跟踪管理。
四、绩效自评结果拟应用和公开情况
（一）建立预算绩效管理结果反馈运用机制
将2021年绩效自评结果运用到2022年工作安排上，进一步明确目标任务，提高工作执行力，保质保量完成各项工作。同时，根据绩效自评情况，不断补充完善绩效评价指标。
（二）建立预算绩效管理信息公开机制
根据相关要求在规定时间内将本部门项目资金绩效自评报告通过重庆市双桥经开区财务局网站进行公开，接受社会监督。
3.关于绩效自评结果的说明。
2021年的绩效目标均已完成，但为了更好地推进项目的实施，提高绩效管理水平，下一步改进措施有：做到项目明细化、精准化，事前论证项目可行性，事中项目监管到位，事后总结评价，从而提高项目绩效管理水平，更好地服务于社会。
4.重点绩效评价结果
2021年度未开展重点绩效评价工作。
六、专业名词解释
以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-43332335。
附件：1.收入支出决算总表
??????2.收入决算表
??????3.支出决算表
??????4.财政拨款收入支出决算决总表
??????5.一般公共预算财政拨款支出决算表
??????6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
??????7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
??????8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表
??????9.机构运行信息表
